米西（威廉·鮑德溫 William Baldwin 飾）是業內大名鼎鼎的律師，深得客戶和上司的信賴。可是在兒子羅比（邁克爾·坎皮恩 Michael Campion 飾）的眼中，米西卻並不是一個合格的父親，工作的繁忙讓他無暇照顧羅比，父子之間的親情十分的淡漠。母親的逝去讓父子之間的關係有如雪上加霜。 聖誕節即將來臨，父子兩人收到了一份神祕的禮物——一個能夠幫助人類實現任何願望的魔法玩具熊。正在和兒子吵架的米西一怒之下許下願望，和兒子交換了身體。一場讓人啼笑皆非的鬧劇拉開了序幕，在交換身體的這段時間裏，兩人都對彼此有了更深刻的理解，也明白了彼此的苦衷。
